Modelo financiero a cinco años · Colegio Digital · escenario escalonado por grado
Generado por modelo_financiero.py · 29-oct-2026. US$; aranceles en bolívares al tipo de cambio oficial y sujetos al régimen de la LOE art. 6.2.i. Todo parámetro es un supuesto ◆.
Principio
Cada área de cada grado se produce una sola vez como curso en video y queda montada. El niño estudia en casa con su familia facilitadora; el colegio pone el docente tutor, la evaluación oficial y la certificación. El costo principal es el catálogo (inversión amortizable en cinco años); el gasto recurrente crece con tutores y plataforma por estudiante, no con aulas.
Supuestos
| Supuesto | Valor | Base |
|---|---|---|
| Mensualidad inicial / primaria / media | US$ 30 / 35 / 35 × 10 meses · inscripción US$ 50 | un tercio o menos de la referencia privada de Caracas (US$ 45-228 mensuales, inscripciones US$ 120-1.560 [C8]) |
| Becas | 10% de mensualidades | fondo de becas ◆ |
| Nuevos inscritos año 1 · crecimiento anual · diáspora | 640 · 40% · 20% | 1,2 millones fuera del sistema [C1]; sin techo de aulas |
| Deserción anual entre grados | 12% | conservador |
| Costo de producción | US$ 4 por minuto de video terminado + US$ 400 docente autor + US$ 200 validación por área-grado | producción con el pipeline propio de la promotora (presentador y voz sintéticos, ilustración y animación generadas); autor y validador por área-grado |
| Catálogo completo (14 grados) | US$ 399.768 · 85.392 minutos de video | cada grado se produce el año en que abre: inicial y primaria en el año 1, 1º a 3º año en el año 2, 4º y 5º año en el año 3; actualización 15% anual de cada grado desde su tercer año |
| Docente tutor | 1 por 100 estudiantes · US$ 700/mes | cuatro grupos de 25 por tutor, sesión sincrónica semanal por grupo, respuesta en 24 h hábiles; primera línea de dudas automatizada; la familia facilita el día a día |
| Prestaciones | 35% | LOTTT, IVSS, FAOV, INCES |
| Sede central | 120 m² × US$ 12/m²/mes | mínimo para control de estudios, sala de evaluaciones y servidores (Resolución 1.791 art. 5); sin clases en sede |
| Plataforma · kit del hogar | US$ 6.000 fijo + US$ 6/estudiante · US$ 10/estudiante | plataforma propia de la promotora; respaldo de data en la sede |
| Centros aliados | US$ 24.000 al año +20 %/año | evaluaciones y encuentros fuera de Caracas ◆ |
Catálogo por grado
| Grado | Nivel | Áreas | Minutos de video/año | Costo de producción US$ |
|---|---|---|---|---|
| Preescolar I (3-4) | inicial | 4 | 2.376 | 11.904 |
| Preescolar II (4-5) | inicial | 4 | 3.312 | 15.648 |
| Preescolar III (5-6) | inicial | 4 | 3.960 | 18.240 |
| 1º grado | primaria | 6 | 6.912 | 31.248 |
| 2º grado | primaria | 6 | 7.344 | 32.976 |
| 3º grado | primaria | 6 | 8.568 | 37.872 |
| 4º grado | primaria | 6 | 4.788 | 22.752 |
| 5º grado | primaria | 6 | 4.788 | 22.752 |
| 6º grado | primaria | 6 | 4.788 | 22.752 |
| 1º año | media | 9 | 7.560 | 35.640 |
| 2º año | media | 9 | 7.560 | 35.640 |
| 3º año | media | 8 | 7.560 | 35.040 |
| 4º año | media | 11 | 8.064 | 38.856 |
| 5º año | media | 12 | 7.812 | 38.448 |
| Total | 85.392 | 399.768 |
Equipo central (sueldos mensuales US$)
| Cargo | Nº | Sueldo |
|---|---|---|
| Director/a | 1 | 2200 |
| Coordinador/a de nivel (3, medio tiempo) | 3 | 600 |
| Especialistas compartidos (inglés y educación física; arte y orientación por horas) | 2 | 650 |
| Producción de contenido | 1 | 1000 |
| Plataforma y soporte a familias | 1 | 900 |
| Control de estudios y atención a familias | 2 | 550 |
| Administración | 1 | 650 |
| Total | 11 | 8.950/mes |
Docentes autores y validadores se pagan por área-grado producida (incluidos en el catálogo). Los tutores se dimensionan por matrícula.
Matrícula programada (estudiantes activos por grado y año)
| Grado | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| Preescolar I (3-4) | 50 | 70 | 98 | 137 | 192 |
| Preescolar II (4-5) | 60 | 128 | 180 | 251 | 351 |
| Preescolar III (5-6) | 70 | 151 | 250 | 350 | 490 |
| 1º grado | 90 | 188 | 309 | 467 | 654 |
| 2º grado | 80 | 191 | 322 | 492 | 718 |
| 3º grado | 80 | 182 | 325 | 503 | 740 |
| 4º grado | 70 | 168 | 297 | 478 | 712 |
| 5º grado | 70 | 160 | 285 | 453 | 690 |
| 6º grado | 70 | 160 | 278 | 443 | 668 |
| 1º año | 0 | 142 | 253 | 402 | 610 |
| 2º año | 0 | 70 | 223 | 360 | 546 |
| 3º año | 0 | 60 | 146 | 314 | 482 |
| 4º año | 0 | 0 | 103 | 198 | 374 |
| 5º año | 0 | 0 | 50 | 161 | 272 |
| Nuevos inscritos | 640 | 1106 | 1648 | 2309 | 3231 |
| Estudiantes activos | 640 | 1670 | 3119 | 5009 | 7499 |
| Egresados (6º grado + 5º año) | 63 | 144 | 295 | 544 | 846 |
| Docentes tutores | 7 | 17 | 32 | 51 | 75 |
Presupuesto de ingresos (US$)
| Rubro | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| Mensualidades brutas | 215.000 | 567.050 | 1.065.250 | 1.716.250 | 2.573.000 |
| (-) Becas | -21.500 | -56.705 | -106.525 | -171.625 | -257.300 |
| Inscripciones | 32.000 | 83.500 | 155.950 | 250.450 | 374.950 |
| Total ingresos | 225.500 | 593.845 | 1.114.675 | 1.795.075 | 2.690.650 |
Presupuesto de egresos (US$)
| Rubro | Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 |
|---|---|---|---|---|---|
| Equipo central (sueldos) | 107.400 | 107.400 | 107.400 | 107.400 | 107.400 |
| Docentes tutores (sueldos) | 58.800 | 142.800 | 268.800 | 428.400 | 630.000 |
| Prestaciones y cargas sociales | 58.170 | 87.570 | 131.670 | 187.530 | 258.090 |
| Total gastos de personal | 224.370 | 337.770 | 507.870 | 723.330 | 995.490 |
| Arrendamiento sede central | 17.280 | 17.280 | 17.280 | 17.280 | 17.280 |
| Servicios y conectividad | 8.400 | 8.400 | 8.400 | 8.400 | 8.400 |
| Plataforma, streaming y supervisión de evaluaciones | 9.840 | 16.020 | 24.714 | 36.054 | 50.994 |
| Kits del hogar y cuadernos imprimibles | 6.400 | 16.700 | 31.190 | 50.090 | 74.990 |
| Centros aliados para evaluaciones y encuentros | 24.000 | 28.800 | 33.600 | 38.400 | 43.200 |
| Seguros (RC, patrimonial) | 8.960 | 10.505 | 12.678 | 15.514 | 19.248 |
| Mantenimiento | 3.480 | 3.480 | 3.480 | 3.480 | 3.480 |
| Captación y admisión | 9.600 | 16.590 | 24.720 | 34.635 | 48.465 |
| Formación de tutores y familias facilitadoras | 2.680 | 6.740 | 12.638 | 20.218 | 29.998 |
| Total gastos de funcionamiento | 90.640 | 124.515 | 168.700 | 224.070 | 296.056 |
| Depreciación de equipos | 23.200 | 23.200 | 23.200 | 23.200 | 23.200 |
| Amortización del catálogo de cursos (5 años) | 43.229 | 64.493 | 86.438 | 96.112 | 108.105 |
| Imprevistos (3 % de ingresos) | 6.765 | 17.815 | 33.440 | 53.852 | 80.720 |
| Total otros gastos | 73.194 | 105.508 | 143.078 | 173.164 | 212.024 |
| TOTAL EGRESOS | 388.204 | 567.793 | 819.649 | 1.120.565 | 1.503.570 |
Inversión inicial en equipos y sede
| Rubro | US$ |
|---|---|
| Adecuación de sede central (120 m²) | 30.000 |
| Sala de evaluaciones y actos (25 puestos, cámaras, verificación de identidad) | 10.000 |
| Estudio compacto de grabación y validación | 8.000 |
| Plataforma propia: adaptación a control de estudios y boletines oficiales | 10.000 |
| Servidores de respaldo en la sede, UPS, red | 15.000 |
| Biblioteca digital y licencias | 8.000 |
| Mobiliario y equipos | 10.000 |
| Permisología, legal, registro, pólizas | 25.000 |
| Total | 116.000 |
| Año | Producción de cursos US$ |
|---|---|
| 1 | 216.144 |
| 2 | 106.320 |
| 3 | 109.726 |
| 4 | 48.370 |
| 5 | 59.965 |
Estados financieros proyectados (US$)
| Año 1 | Año 2 | Año 3 | Año 4 | Año 5 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos | 225.500 | 593.845 | 1.114.675 | 1.795.075 | 2.690.650 |
| Egresos | 388.204 | 567.793 | 819.649 | 1.120.565 | 1.503.570 |
| Resultado del ejercicio | -162.704 | 26.052 | 295.026 | 674.510 | 1.187.080 |
| Depreciación y amortización (no caja) | 66.429 | 87.693 | 109.638 | 119.312 | 131.305 |
| Inversión en equipos y sede | 116.000 | 20.000 | 25.000 | 30.000 | 30.000 |
| Inversión en producción de cursos | 216.144 | 106.320 | 109.726 | 48.370 | 59.965 |
| Flujo neto | -428.419 | -12.575 | 269.939 | 715.453 | 1.228.420 |
| Aporte de promotores | 507.172 | 49.394 | 0 | 0 | 0 |
| Caja al cierre | 78.752 | 115.571 | 385.510 | 1.100.963 | 2.329.382 |
| Activos netos (equipos + catálogo) | 265.715 | 304.342 | 329.430 | 288.488 | 247.148 |
| Patrimonio | 344.468 | 419.914 | 714.940 | 1.389.450 | 2.576.531 |
| Egresos / Ingresos | 172% | 96% | 74% | 62% | 56% |
Capital comprometido por los promotores: US$ 556.566, concentrado en los años 1 y 2 (catálogo y arranque). Capital de trabajo del primer año: US$ 507.172, que incluye la inversión en equipos y sede (US$ 116.000) y el 60 % del catálogo (US$ 216.144).
Documento de trabajo · 29-oct-2026 · no indexado · uso interno de los promotores.